IKE i IKZE to dwa najważniejsze narzędzia do długoterminowego oszczędzania w Polsce. Oba dają korzyści podatkowe, ale działają zupełnie inaczej. Dlatego odpowiedź na pytanie:

„Co jest lepsze IKE czy IKZE? I od czego zacząć”

brzmi: TO ZALEŻY - głównie od Twoich dochodów i formy opodatkowania. Pokażę to na konkretnych liczbach.

1. Założenia do porównania

Aby porównanie było uczciwe, przyjęliśmy identyczne parametry inwestycyjne:

• start inwestowania: 33 lata
• koniec: 65 lat
• okres: 32 lata
• wpłaty: 10 000 zł rocznie
• suma wpłat: 320 000 zł
• stopa zwrotu: 7% rocznie
• wypłata: jednorazowa

WAŻNA UWAGA - wiek wypłaty

Zgodnie z przepisami:

• IKE można wypłacić już po ukończeniu 60 lat
• IKZE dopiero po 65 roku życia

Aby wyliczenia były porównywalne, w analizie przyjęliśmy, że: oba programy trzymamy do 65 roku życia. Dzięki temu porównujemy „jabłka do jabłek”.

2. Co się dzieje przy wcześniejszej wypłacie?

To kluczowy element, o którym mało kto mówi.

IKE - wcześniejsza wypłata

Jeżeli wypłacisz środki z IKE przed spełnieniem warunków:

• tracisz zwolnienie z podatku Belki
• zapłacisz 19% podatku od zysków kapitałowych

Czyli: IKE przy wcześniejszej wypłacie działa dokładnie jak zwykłe konto maklerskie lub fundusz, lokata w banku, wszystko gdzie osiągnąłeś zysk, od którego musisz zapłacisz podatek Belki.

IKZE - wcześniejsza wypłata

Tutaj konsekwencje są dużo większe:

• cała wypłata jest doliczana do Twojego dochodu w danym roku
• płacisz podatek według aktualnej skali przy wypłacie (12% lub 32%)

Czyli: jeżeli przez lata korzystałeś z odliczeń, a potem wypłacisz IKZE wcześniej - oddajesz ulgę z nawiązką. Wniosek:

• IKE jest bardziej elastyczne
• IKZE wymaga większej dyscypliny

3. Wyniki końcowe - przyjęty przykład

IKZE - wynik końcowy

• Wartość brutto: 1 102 182 zł
• Zysk: 782 182 zł
• Podatek 10% przy wypłacie: 110 218 zł
• Kwota na rękę: 991 964 zł

ALE! Po drodze masz coroczne ulgi podatkowe.

IKE - wynik końcowy

• Wartość kapitału: 1 102 182 zł
• Podatek: 0 zł
• Kwota na rękę: 1 102 182 zł

4. Prawdziwa siła IKZE - ulga podatkowa

To jest klucz całego porównania. Przy wpłacie 10 000 zł rocznie:

I te pieniądze:

• możesz wydać
• albo reinwestować - co dodatkowo zwiększa przewagę IKZE i my oczywiście przyjmiemy, że reinwestowaliśmy te środki

5. Procentowy zwrot - IKE vs IKZE

Na podstawie Twoich grafik policzmy realną opłacalność.

Zwrot końcowy netto przy różnych formach

IKE

• Zwrot procentowy: +244% netto
  (brak podatku Belki)

👉 Wynik jest zawsze taki sam, niezależnie od Twoich zarobków.

IKZE - zależnie od formy opodatkowania

To są wartości wynikające z:

• ulgi podatkowej po drodze
• 10% podatku ryczałtowego na końcu

6. Ranking opłacalności

Na podstawie powyższych liczb można ułożyć prosty ranking:

🥇 MIEJSCE 1 - IKZE przy 32% podatku

Najlepszy możliwy scenariusz:

• ogromna ulga co roku
• niski podatek na końcu
• najwyższy realny zysk

👉 Najbardziej opłacalne rozwiązanie dla dobrze zarabiających

🥈 MIEJSCE 2 - IKE

• pełne zwolnienie z podatku
• prostota
• brak ryzyka zmian w odliczeniach

👉 Najlepsze dla:

• osób w niskim progu podatkowym
• tych, którzy chcą prostego rozwiązania

🥉 MIEJSCE 3 - IKZE przy 19%

Przy podatku liniowym ::

• ulga jest dalej dosyć spora
• a 10% podatku przy wypłacie nadal obowiązuje

👉 W takim przypadku różnice w wyniku są nie aż tak duże, a elastyczność IKE, osobiście bardziej mnie przekonuję. 

7. Kiedy co wybrać - w prostych słowach

Wybierz IKZE, jeżeli:

• wpadasz w drugi próg podatkowy (32%)
• jesteś na podatku liniowym
• chcesz obniżać PIT tu i teraz
• myślisz długoterminowo

Wybierz IKE, jeżeli:

• jesteś w 12% progu
• chcesz elastyczności
• boisz się zamrożenia pieniędzy
• cenisz prostotę

8. Najlepsza strategia w praktyce

W realnym życiu najczęściej:👉 najlepsze rozwiązanie to połączenie IKE + IKZE

• IKZE - do optymalizacji podatków dziś
• IKE - jako bezpieczna, nieopodatkowana wypłata jutro

Podsumowanie w jednym zdaniu

• wysokie opodatkowanie → IKZE wygrywa
• niskie opodatkowanie → IKE wygrywa
• najrozsądniej → mieć oba
• IKE - bardziej elastyczne

Chcesz policzyć to pod siebie?

Każdy ma inną sytuację:

• inne dochody
• inny próg podatkowy
• inne możliwości wpłat
• inne cele

Jeżeli chcesz:

• dobrać najlepsze rozwiązanie
• policzyć dokładny scenariusz dla siebie
• założyć IKE lub IKZE w sensownej formie

👉 napisz do mnie:📩 robert.zietarski@phinance.pl

Przy dobrze dobranej strategii różnica na emeryturze może wynieść setki tysięcy złotych.